À l’automne, c’est le bon moment pour penser à faire une stratégie avec un CELI maximisé ou déjà bien garni. Pourquoi? Parce qu’on parle ici de faire circuler notre argent entre les différents véhicules fiscaux à notre disposition afin d’en profiter le plus possible et ainsi optimiser l’ensemble de nos avoirs.
L’idée de base serait essentiellement :
CELI plein → transfert du CELI → cotisation REER → déduction fiscale → remboursement d’impôt → REEE + nouvelles cotisations CELI l’année suivante
Attention, chaque situation étant différente, consultez un planificateur financier au besoin!
La stratégie 
Imaginons un transfert de 20 000 $ de ton CELI vers ton REER.
Retrait du CELI : 20 000 $
Le transfert n’est pas imposable, mais surtout, tes 20 000 $ de droits retirés seront récupérés le 1er janvier 2027 et s’ajouteront aux nouveaux droits CELI de 2027.
Les 20 000 $ vont au REER
Ton 20 000 $ à l’abri de l’impôt dans le CELI transféré à ton REER devient une déduction fiscale REER. Évidemment, tu dois avoir suffisamment de droits REER disponibles sinon tu paieras des pénalités!
La cotisation REER réduit ton revenu imposable
La magie s’enclenche car selon ton revenu et ton taux marginal, les 20 000 $ de cotisation pourraient générer un remboursement d’impôt intéressant. Si tu as des enfants, les allocations pourraient être haussées en raison de la réduction de ton revenu imposable.
Le remboursement d’impôt retourne travailler
Encore une fois, si tu as des enfants, tu peux en profiter pour investir le tout dans le REEE et profiter des subventions gouvernementales.
Le surplus au CELI
Et s’il en reste dans tes poches suite au retour d’impôt, tu le retournes tout simplement au CELI car comme mentionné précédemment, le 1er janvier 2027 tu récupères les 20 000 $ de droits CELI provenant du retrait.
En bref, c’est une stratégie CELI de fin d’année qui permet une forme de recyclage fiscal du capital! Encore une fois, c’était un exemple totalement fictif! Je te conseille sincèrement de consulter un professionnel afin d’effectuer la stratégie la plus optimale selon ta propre situation!